Modalidad 40 del IMSS: cómo aumentar tu pensión

Si cotizas bajo la Ley 73 del Seguro Social, la Modalidad 40 del IMSS te permite seguir aportando por tu cuenta con un salario más alto que el de tu último empleo. Al hacerlo durante tus últimos años de vida laboral, elevas el promedio salarial con el que se calcula tu pensión y puedes terminar con un pago mensual mucho mayor al que te correspondería de otra forma.

Es una herramienta legal poco conocida que puede marcar una diferencia de miles de pesos al mes. Pero también tiene reglas estrictas de costo, plazos y permanencia que conviene entender antes de inscribirte.

Qué es la continuación voluntaria al régimen obligatorio

La Modalidad 40 es el nombre coloquial de la continuación voluntaria al régimen obligatorio, prevista en el Capítulo VIII de la Ley del Seguro Social. Permite que una persona que dejó de trabajar formalmente siga cotizando con recursos propios para no perder las semanas acumuladas y, sobre todo, para mejorar el salario con que se calculará su pensión.

Al inscribirte, tú pagas tanto la parte que antes cubría el patrón como la que te correspondía a ti. A cambio, el IMSS registra ese salario como si siguieras empleado. La base legal está en los artículos 218 a 221 de la Ley del Seguro Social, dentro del capítulo de continuación voluntaria al régimen obligatorio.

La clave es que tú decides con qué salario cotizar, desde el que tenías al darte de baja hasta un tope de 25 UMA. Esa libertad es lo que hace tan valiosa esta modalidad para quienes planean su retiro con tiempo.

Quién puede inscribirse y requisitos

Pueden inscribirse las personas que ya cotizaron en el régimen obligatorio y cumplen tres condiciones básicas. La ley exige tener un mínimo de 52 semanas cotizadas en los últimos 5 años, estar dado de baja del régimen obligatorio y presentar la solicitud dentro de los 5 años siguientes a esa baja.

Si dejas pasar ese plazo de cinco años, pierdes el derecho a inscribirte por esta vía. Por eso conviene revisar tu fecha de baja en tu estado de cuenta del IMSS en cuanto dejes un empleo formal.

Los requisitos de trámite suelen incluir:

• Número de Seguridad Social y CURP.
• Identificación oficial vigente.
• Comprobante de domicilio reciente.
• Correo electrónico para notificaciones.

El alta puede hacerse en línea o en la Subdelegación que te corresponda. Conviene confirmar tu semanas cotizadas y tu último salario registrado antes de elegir el monto con el que vas a cotizar.

Cómo impacta la Modalidad 40 en el monto final de tu pensión

El impacto es directo porque la pensión de Ley 73 se calcula con el promedio del salario base de cotización de las últimas 250 semanas, es decir, cerca de los últimos cinco años antes de pensionarte. Cotizar con un salario alto en ese periodo sube ese promedio y, con él, el monto de la pensión.

Imagina a una persona que en su último empleo ganaba el equivalente a 10 UMA. Si en sus últimos años cotiza voluntariamente al tope de 25 UMA, el salario promedio que usa el IMSS se dispara y la cuantía básica de su pensión crece de forma notable. Ahí está el verdadero atractivo de la modalidad.

Este beneficio aplica sobre todo a quienes están bajo la Ley 73. Si tu pensión se rige por la Ley 97, depende del saldo de tu Afore y no tanto del salario promedio, así que el provecho es menor. Antes de decidir, vale la pena comparar tu caso con otras rutas, como la pensión por invalidez del IMSS cuando existe una condición de salud que la justifique.

Costos y cuotas a considerar

El costo es el factor que decide si la Modalidad 40 te conviene. En 2026 la cuota equivale al 14.438% del salario base de cotización que elijas, y ese porcentaje aumenta cada año según un calendario oficial que inició en 2021 (UnoTV, 2026).

El calendario de incrementos llega hasta el 18.8% en 2030, cuando quedará fijo. Estos son los porcentajes anuales del salario base de cotización:

• 2026: 14.438%
• 2027: 15.528%
• 2028: 16.619%
• 2029: 17.709%
• 2030: 18.8%

El monto que pagas depende del salario con que decidas cotizar, medido en UMA. El valor de la UMA en 2026 es de 117.31 pesos diarios, según el dato publicado por el INEGI en el Diario Oficial de la Federación (IDC Online, 2026). Con el tope de 25 UMA, el salario base ronda los 2,932.75 pesos diarios, por lo que la cuota mensual al tope representa un gasto considerable para la mayoría de las familias.

Cotizar al máximo cada mes durante varios años representa una inversión importante. La pregunta real no es cuánto cuesta, sino cuántos años de pensión más alta necesitas para recuperar ese gasto. Un cálculo cuidadoso antes de inscribirte evita sorpresas.

Errores frecuentes al tramitar la Modalidad 40

El error más costoso es dejar de pagar. Si acumulas dos meses consecutivos sin cubrir la cuota, el IMSS cancela tu inscripción de forma automática y no te devuelve las aportaciones ya hechas. Recuperar la modalidad después implica volver a cumplir requisitos y, a veces, ya no es posible.

Otros tropiezos habituales son:

• Inscribirse con un salario demasiado alto sin tener la liquidez para sostener los pagos hasta pensionarse.
• Dejar vencer el plazo de 5 años desde la baja y perder el derecho a la modalidad.
• No revisar las semanas cotizadas reales antes de planear, lo que distorsiona el cálculo esperado.
• Confundir el beneficio de la Ley 73 con el de la Ley 97 y pagar cuotas que no rinden lo esperado.

Un abogado en seguridad social puede revisar tu historial, proyectar el monto de tu pensión y confirmar si la inversión vale la pena en tu caso. En León, Guanajuato, el equipo de Durón Abogados Médico-Laborales acompaña estos trámites y otros procesos relacionados, como la defensa ante un despido injustificado que a veces precede a la decisión de inscribirse a la Modalidad 40.

Da el siguiente paso con información clara

Antes de inscribirte, solicita tu reporte de semanas cotizadas en el portal del IMSS y anota tu fecha de baja para saber cuánto plazo te queda. Con ese dato en mano, haz una proyección realista del salario con que puedes cotizar sin arriesgar tus finanzas mes a mes. Si los números te parecen confusos o el plazo está por vencer, agenda una revisión con un abogado en seguridad social para calcular tu pensión estimada y decidir con certeza.